НДС при возврате материалов от покупателя-ИП
Добрый вечер!
ООО на классике реализовало в первом квартале 2016 года материалы покупателю ИП на УСН 6% т/н и с/ф как полагается была выписана
Теперь этот покупатель Ип сделал нам возврат по т/н и естественно без НДС
Теперь получается что на сч 91,02 красным стоит себестоимость проданных материалов, а НДС который мы в первом квартале взяли к вычету ни где не учтен
ИП эту поставку не оплачивал.
ИП может вернуть нам материалы по стоимости без НДС, хотя мы продавали ему с НДС?
ООО на классике реализовало в первом квартале 2016 года материалы покупателю ИП на УСН 6% т/н и с/ф как полагается была выписана
Теперь этот покупатель Ип сделал нам возврат по т/н и естественно без НДС
Теперь получается что на сч 91,02 красным стоит себестоимость проданных материалов, а НДС который мы в первом квартале взяли к вычету ни где не учтен
ИП эту поставку не оплачивал.
ИП может вернуть нам материалы по стоимости без НДС, хотя мы продавали ему с НДС?
Comments
-
Добрый день!
А по какой причине ИП вернул Вам материалы?
Они соответствуют заявленному качеству? -
Добрый вечер!
Материалы не соответствуют заявленному качеству, кое где нарушена упаковка, сколы, царапины и т.д. -
Добрый день!Цитата: Материалы не соответствуют заявленному качеству, кое где нарушена упаковка, сколы, царапины и т.д.Значит, с полным правом делаете возврат, а не встречную покупку у покупателя.
Возврат делаете по той цене, что продавали. С НДС.
Выписываете корректировочный счет-фактуру и начисленный ранее НДС ставите к вычету. На основании этого корректировочного счета-фактуры.
От налоговой системы покупателя это никак не зависит.
Успехов! -
Спасибо за помощь! Теперь понятно как нужно правильно сделать.
